Um eine Umfinanzierung durchzuführen, gehen Sie folgendermaßen vor:

Erfassen Sie im Inhaltsbereich Neue Umfinanzierung im Feld Buchungsdatum das Datum der Umfinanzierung. Im Standard wird der 01.01. des kleinsten offenen Geschäftsjahres vorgeblendet.

Eine Umfinanzierung kann zudem zu jedem beliebigen Monatsende des kleinsten offenen Geschäftsjahres durchgeführt werden.

Wird das Kontrollkästchen Umfinanzierung zu Aktivierungsdatum angekreuzt, muss das Buchungsdatum genau dem Aktivierungsdatum der Anlage entsprechen. In diesem Fall werden ausschließlich die Beträge zur Umfinanzierung ermittelt, die zu dem hinterlegten Buchungsdatum auf die gewählte alte Finanzierungsart aktiviert wurden.

Es ist generell unerheblich, ob bereits Zugänge oder Abgänge im Jahr der Umfinanzierung vorgenommen wurden.

Im Feld Anlagegut tragen Sie die Inventarnummer der Anlage ein oder suchen Sie die Anlage über die Schaltfläche bzw. F3.

Es können nur Anlagen mit Bestandstyp im Bestand oder Anlage im Bau umfinanziert werden.

Wurde eine Anlage ausgewählt, werden in der Liste Alte Finanzierung die zum gewählten Buchungsdatum zugeordneten Finanzierungsarten angezeigt. Wählen Sie die Finanzierungsart, die Sie umfinanzieren möchten.

Hinweis:
Erfolgt ein Aufruf des Anwendungsbereichs Umfinanzierung aus der Finanzmittelplanung heraus werden Buchungsdatum, Anlagegut und alte Finanzierungsart bereits vorgeblendet.

(Queraufruf über Anlagenbuchhaltung > Finanzmittelplanung)

Im Bereich Daten zur Umfinanzierung finden Sie weitere Informationen zur gewählten Finanzierungsart. Dabei ist das Feld Umfinanzierter Betrag zu beachten, da hier ausgewiesen wird, ob und in welcher Höhe bereits eine Umfinanzierung auf der gewählten Position vorgenommen wurde.

Die Werte zur Berechnung der Umfinanzierung werden auf Basis des Datums ermittelt, zu dem die Umfinanzierung erfolgen soll. Das Datum der Umfinanzierung wird inklusive gerechnet. Als Verfügbarer Betrag wird der Betrag ausgewiesen, der zu dem gewählten Buchungsdatum (noch) umfinanziert werden kann.

Wählen Sie im Feld Neue Finanzierung die Finanzierungsart aus, auf die umfinanziert werden soll. Es werden nur die Finanzierungsarten angeboten, die für die gewählte Anlage erlaubt sind. Es stehen nur Finanzierungsarten zur Auswahl, für die bereits Finanzmittel für das Jahr der Umfinanzierung geplant sind.

Eine Umfinanzierung kann zum Anschaffungswert oder zum Buchwert erfolgen. Die Auswahl beeinflusst die vom Programm erzeugten Buchungen und den Ausweis im Anlagengitter nach Finanzierungsarten. Bei einer Umfinanzierung zum Anschaffungswert wird nachträglich so getan, als sei die Finanzierung von Anfang an auf der neuen Finanzierungsart gewesen. Alle dazu notwendigen Buchungen werden im Planjahr der Umfinanzierung nachgeholt, d.h., hier kann es zu einer Ergebnisverschiebung zwischen mehreren Geschäftsjahren kommen. Bei der Umfinanzierung zum Buchwert wird so getan, als sei die neue Finanzierungsart erst ab der Umfinanzierung gültig.
Eine Umfinanzierung zum Buchwert ist nur möglich, wenn die Anlage zum Datum der Umfinanzierung noch nicht vollständig abgeschrieben ist.

Sie können einen Prozentsatz im Feld Umzufinanzierender Anteil in % oder einen Betrag im Feld Umzufinanzierender Betrag eintragen. Der jeweils andere Wert wird errechnet.

Buchen Sie den Vorgang über die Schaltfläche . Die Buchungen werden unter den Belegnummern 93000000 ff. erstellt und stehen nach der Umfinanzierung in ORBIS-FKMS zum Export in die Finanzbuchhaltung bereit.

Wenn eine der Anlage zugeordnete Kostenstelle gesperrt ist, erhalten Sie eine entsprechende Meldung, die Sie übergehen können. Beachten Sie, dass die Buchungen für nicht historisiert gesperrte Kostenstellen beim Export in die E+S-Finanzbuchhaltung im Fehlertopf landen, da die nicht historisierte Sperre auf die E+S-Finanzbuchhaltung durchgreift!

Der Ausweis im Anlagengitter erfolgt erst mit dem Monat, in dem die Umfinanzierung gebucht wurde.