Unter der Registerkarte Umbuchung Finanzierungsarten können Sie finanzierte Beträge vollständig oder anteilig vor Durchführung des Jahresabschlusses auf andere Finanzierungsarten umbuchen. Dieser Vorgang entspricht der Änderung einer Finanzmittelzuordnung unter der Registerkarte Finanzierung im Anlagenstamm.

Um eine Umbuchung vorzunehmen, gehen Sie folgendermaßen vor:

Wählen Sie im Inhaltsbereich Suche im Feld Bewertungskreis optional einen vom Standard abweichenden Bewertungskreis aus.
Im Feld Geschäftsjahr wählen Sie das Jahr, in dem die Umbuchung erfolgen soll. Im Standard wird das kleinste offene Geschäftsjahr vorgeblendet. Weitere Geschäftsjahre ohne Jahresabschluss können ausgewählt werden.
Im Feld Finanzierungsart die Finanzierungsart, die umgebucht werden soll.
Hinweis:
Erfolgt ein Aufruf des Anwendungsbereichs Umfinanzierung aus der Finanzmittelplanung heraus werden Bewertungskreis, Geschäftsjahr und Finanzierungsart bereits vorgeblendet.

(Queraufruf über Anlagenbuchhaltung > Finanzmittelplanung)

Im Inhaltbereich Anlagegüter werden alle Anlagen angezeigt, die in dem gewählten Geschäftsjahr eine Zuordnung der entsprechenden Finanzierungsart erhalten haben.

Hinterlegen Sie bei den umzubuchenden Anlagen im Inhaltsbereich Anlagegüter die erforderlichen Daten.
Sie können einen Prozentsatz der Spalte Umzubuchender Anteil (%) oder einen Betrag im Feld Umzubuchender Betrag eintragen. Der jeweils andere Wert wird errechnet.
Hinweis:
Die Darstellung erfolgt im Standard kumuliert über alle zugeordneten und relevanten Rechnungspositionen. Wird nur ein Teilbetrag umgebucht, wird dieser Betrag anteilig auf alle ermittelten Rechnungspositionen aufgeteilt. Möchten Sie die Umbuchung nur für eine bestimmte Rechnungsposition durchführen, öffnen Sie die Einzelansicht der Rechnungspositionen, indem Sie den Haken aus dem Kontrollkästchen Anlagen kumulieren im Inhaltsbereich Suche entfernen. Dann können Sie den Umbuchungsbetrag und Finanzierungsart den einzelnen Rechnungspositionen zuordnen.

In der Spalte Neue Finanzierungsart wählen Sie die Finanzierungsart, auf die umgebucht werden soll. Es werden nur die Finanzierungsarten angeboten, die für die gewählte Anlage erlaubt sind. Es stehen nur Finanzierungsarten zur Auswahl, für die bereits Finanzmittel für das Jahr der Umbuchung geplant sind.

Speichern Sie den Vorgang über die Schaltfläche . Alle Anlagen, bei denen ein Umbuchungsbetrag und Neue Finanzierungsart gefüllt wurden, werden berücksichtigt. In der Einzelansicht der Rechnungspositionen wird hierbei für jede Rechnungsposition der eingetragene Betrag verwendet. Bei der kumulierten Sicht wird der Betrag anteilsmäßig auf alle beteiligten Rechnungspositionen aufgeteilt. So wird beispielsweise bei einer 50-prozentigen Umbuchung bei allen Rechnungspositionen die Hälfte ihres jeweiligen Betrages auf die neue Finanzierungsart umgebucht (siehe auch Hinweis unter Punkt 3 dieses Kapitels).
Über die Schaltfläche können Sie den Vorgang abbrechen.

Umbuchungen werden in den folgenden Periodenabschlüssen berücksichtigt. Sofern die Umbuchung bereits abgeschlossene Perioden betrifft, werden Korrekturbuchungen erstellt.